Apa yang diatur dalam PERATURAN WALIKOTA BATU Nomor 7 Tahun 2003 pada Pasal 3?
Berdasarkan PERATURAN WALIKOTA BATU Nomor 7 Tahun 2003 tentang PENGESAHAN RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA , , Pasal 3 menyebutkan bahwa:

Peraturan Walikota ini mulai b erlaku pada tanggal 
diundangkan . 
 
Agar setiap orang me ngetahuinya, memerintahkan 
pengundangan Peraturan Walikota ini dengan penempatannya 
dalam Berita Daerah Kota Batu. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
BERITA DAERAH KOTA BATU TAHUN 20 18 NOMOR 7/A Ditetapkan di Batu 
pada tanggal 31 Januari 2018 
 
WALIKOTA BATU, 
 
ttd 
 
DEWANTI RUMPOKO 
 Diundangkan di Batu 
pada tanggal 31 Januari 2018 
Plt. SEKRETARIS DAERAH KOTA BATU , 
 
 Ttd 
 
ALWI 
 
 
Halaman 5 dari 12 hlm… 
 
 
 
RENCANA ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA , 
SERTA RENCANA KERJA PERUSAHAAN DAERAH AIR MINUM 
KOTA BATU TAHUN ANGGARAN 201 8 
 
 
I. PENDAHULUAN 
A. Gambaran Umum 
 berdasarkan Pasal 5 ayat (1 ) Peraturan Daerah Kota Batu 
Nomor 30 Tahun 2003 tentang Pembentukan Perusahaan Daerah 
Air Minum Kota Batu sebagaimana telah diubah dengan 
Peraturan Daerah Kota Batu Nomor 9 Tahun 2008 tentang 
Perubahan atas Peraturan Daerah Kota Batu Nomor 30 Tahun 
2003 tentang Pembe ntukan Perusahaan Daerah Air Minum Kota 
Batu, disebutkan bahwa tujuan didirikannya PDAM di Kota Batu 
adalah sebagai salah satu usaha untuk meningkatka n 
kesejahter aan dan kesehatan masyarakat serta sumber 
pendapatan asli daerah dan sebagai sarana pengembang an 
perekonomian dalam rangka pembangunan nasional pada 
umumnya. 
Sebagai salah satu sarana untuk mencapai tujuan 
dimaksud, maka disusunlah Rencana Kerja dan Anggaran PDAM 
Kota Batu Tahun 201 6 sebagaimana ketentuan Pasal 15 ayat (1 ) 
Peraturan Daerah Kota Bat u Nomor 30 Tahun 2003 tentang 
Pembentukan Perusahaan Daerah Air Minum Kota Batu 
sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kota Batu 
Nomor 9 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah 
Kota Batu Nomor 30 Tahun 2003 tentang Pembentukan 
Perusaha an Daerah Air Minum Kota Batu dan Pasal 7 (f) 
Peraturan Daerah Kota Batu Nomor 10 Tahun 2008 tentang 
Organ dan Kepegawaian Perusahaan Daerah Air Minum Kota 
Batu. 
Penyusuna n RKAP PDAM Kota Batu Tahun 2018 mengacu 
pada Keputusan Menteri Negara Otonomi Daerah Nomor 8 Tahun 
2000 tentang Pedoman Akuntansi Perusahaan Daerah Air 
Minum, yaitu memuat Proyeksi Neraca dan Proyeksi Perubahan 
Posisi Keuangan, Proyeksi Arus Kas dan Proyeksi Rencana 
Investasi yang menggunakan metode akrual, sejalan dengan 
dasar akuntansi yang dianut dalam penyusunan Laporan 
Keuangan. 
Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) 
merupakan penjabaran rencana kerja operasional dan program 
investasi yang akan dilakukan oleh PDAM untuk masa setahun 
mendatang. RKAP disusun sebagai acuan atau p edoman kerja 
yang harus diikuti oleh manajemen dalam mencapai tujuan yang 
telah ditetapkan. Oleh karena itu, penyusunan RKAP harus 
memperhatikan prinsip -prinsip yang meliputi antara lain : 
realistis, logis, efektif dan efisien serta dapat 
dipertanggungjawab kan ( accountability ). Lampiran Peraturan Walikota Batu 
 Nomor : 7 Tahun 2018 
 Tanggal : 31 Januari 2018 
Halaman 6 dari 12 hlm… 
 Agar diperoleh rencana yang baik, maka RKAP Tahun 2018 
ini mengacu kepada rencana j angka menengah ( coorporate plan / 
business plan , yaitu rencana strategis yang mencakup rumusan 
dan tujuan yang hendak dicapai oleh perusahaan dalam jan gka 
waktu 5 tahun mendatang), laporan realisasi keuangan tahunan 
(beberapa tahun terakhir sesuai kebutuhan), dan laporan 
realisasi keuangan tahun berjalan serta perkembangan kondisi 
sosial ekonomi masyarakat. RKAP Tahun 201 8 ini dituangkan 
dalam bentuk pro yeksi laba rugi, proyeksi investasi, proyeksi 
arus kas dan proyeksi neraca. 
 
B. Maksud dan Tujuan 
Adapun maksud disusunnya Rencana Kerja dan Anggaran 
PDAM Kota Batu Tahun 2018 adalah : 
a. sebagai alat untuk mencapai tujuan PDAM; 
b. sebagai pedoman kerja operasi onal dan program investasi 
tahunan perusahaan; dan 
c. sebagai alat pengendalian manajemen perusahaan. 
Sedangkan tujuan disusunnya RKAP adalah untuk 
memperoleh laba dalam memberikan pelayanan air bersih kepada 
masyarakat. 
 
II. PERMASALAHAN YANG DIHADAPI DAN LANGKA H PENYELESAIAN 
A. Permasalahan y ang Dihadapi 
 Secara umum dalam tiap tahunnya terdapat peningkatan 
atas kinerja PDAM Kota Batu dan pelayanan yang di berikan pada 
masyarakat. Namun tidak di pungkiri bahwa masih terdapat 
kendala dalam upaya pencapaian perusahaa n yang sehat, efisien, 
efektif serta terciptanya kegairahan kerja yang lebih maksimal. 
 Adapun permasalahan yang dihadapi PDAM Ko ta Batu, 
sebagai berikut : 
1. penilaian kinerja yang di capai PDAM Batu di kategorikan 
”BAIK” namu n nilai tersebut masih perlu di tingkatkan; 
2. cakupan layanan yang masih perlu di tingkatkan ; 
3. tingkat kebocoran yang masih di atas standar toleransi 
nasional sebesar 20% (dua puluh perseratus); 
4. kualitas SDM pegawai masi h perlu ditingkatkan; 
5. belum adanya pemetaan jaringan saluran air yang ba ik; 
6. kesulitan pengembangan wilayah pelayanan pada sebagian 
daerah , karena adanya benturan kepentingan dengan HIPAM, 
HIPPA , dan warga masyarakat; dan 
7. tarif dasar yang belum di sesuaikan sejak tahun 2002 , meski 
tarif tersebut sudah dapat menutup biaya secara penuh. 
 
B. Strategi dan Langkah Penyelesaian 
1. PDAM Batu untuk ke depan akan berupaya meningkatkan 
pencapaian kinerja yang lebih baik lagi dari tahun 
sebelumnya, melalui peningkatan aspek keuangan, aspek 
operasional dan aspek administrasi sebagaimana 
rekomendasi Laporan Hasil Audit Kinerja dan Audit 
Keuangan dari BPKP ; 
Halaman 7 dari 12 hlm… 
 2. peningkatan penambahan sambungan aktif serta 
pengembangan wilayah pelayanan ; 
3. diupayakan Penurun an angka kehilangan air melalui : 
a) rehabilitasi dan perbaikan jaringan pipa 
lama/ rusak/ bocor sert a penggantian atau memperbaiki 
water meter pelanggan ; 
b) peningkatan penertiban pencurian air oleh pelanggan dan 
masyarakat ; 
c) peningkatan Pengawasan terhadap pembaca meter serta 
pembuatan peta pelanggan ; dan 
d) meteriasi atas meter rusak . 
4. peningkatan kualitas SD M melalui : 
a) pembinaan Pegawai PDAM melalui pendidik an dan 
pelatihan pegawai agar dapat meningkatkan mutu 
profesional isme, pengabdian dan kesetiaan; 
b) pengembangan wawasan melalui studi banding dan 
diklat ; dan 
c) pengenaan reward dan punishment atas kinerja pegaw ai. 
5. pemetaan jaringan air minum menggunakan GIS ; 
6. penyusunan Perda yang mengatur tentang perlindungan 
kewenangan PDAM dalam memberikan pelayanan air bersih 
pada masyarakat ; dan 
7. kenaikan biaya administrasi yang di kenakan pada 
pelanggan . 
 
III. RENCANA KERJA TAHUN 2018 
A. Aspek Keuangan 
1. meningkatkan pendapatan air 
a. penambahan sambungan aktif baik dari sambungan baru 
maupun pelanggan yang buka kembali untuk 
meningkatkan penjualan air; 
b. penyesuaian biaya administrasi yang dikenakan kepada 
pelanggan; 
c. penyesuaian indikator kategori pada pelanggan; 
d. penyusunan kajian penetapan biaya abunemen 
pelanggan; dan 
e. penyusunan kajian penyesuaian tarif dasar. 
2. meningkatkan pendapatan non air 
a. penambahan sambungan baru; 
b. penyesuaian tarif kontribusi pemanfaatan air PDAM Kota 
Malang dan PDAM Kabupaten Malang; 
c. penyesuaian tarif denda keterlambatan pembayaran; 
d. penyesuaian pengenaan denda buka kembali; 
e. penyesuaian biaya sambungan baru; dan 
f. pembentukan tim pengembangan usaha. 
3. meningkatkan penerimaan kas 
a. penurunan saldo piutang aktif sebesar 20% ( dua puluh 
perseratus); 
 
 
 
Halaman 8 dari 12 hlm… 
 b. meningkatkan efektifitas penagihan dengan lebih 
memaksimalkan Tim penagihan dengan pencapaian 
efisiensi penagihan sebesar 87% (delapan puluh tujuh 
perseratus) sampai dengan 90% (sembilan puluh 
perseratus); 
4. pencapaian full cost rec overy 
a. pengendalian dan penghematan biaya; dan 
b. penetapan skala prioritas kegiatan dari pertimbangan 
biaya, pendapatan, dan sumber dana. 
 
B. Aspek Operasional 
1. pengembangan sistem produksi dan distribusi, yaitu: 
a. jaringan pipa baru distribusi o.2” Jl. Sultan Agun g 
(sebelah utara dan sebelah selatan); 
b. jaringan pipa baru distribusi hdpe o.2” Jl. Metro; 
c. revitalisasi jaringan pipa tranmisi ACP 10” 100 m 
Sukorame; 
d. jaringan pipa baru distribusi hdpe o.2” Jl. Diponegoro ± 
750 m, dan pemasangan jaringan pipa dari Jal ibar 
sampai dengan Tandon Agro o.3”/o .4” sepanjang ± 2 m. 
2. penurunan kehilangan air 
a. program meterisasi usia meter kategori IV; 
b. pengadaan alat deteksi kebocoran; 
c. pengadaan deteksi pipa; 
d. pemantapan program GIS berbasis webgis masing -masing 
sistem pelayan sumber ma ta air; 
e. penerapan sistem berbasis zona pelayanan; 
f. pembuatan/pembentukan DMA; dan 
g. penurunan tingkat kehilangan air sebesar 1% (satu 
perseratus). 
3. cakupan pelayanan 
a. jaringan pipa baru hdpe o .2” Jl. Lesti 600 m; 
b. jaringan baru pipa distribusi o .3” Jl. Abdul Gan i-Zam 
Zam; 
c. revitalisasi jaringan distribusi o .2” RW 7 dan RW 6 Oro -
Oro Ombo; 
d. jaringan pipa baru distribusi o.2” Tawang Argo sampai 
dengan Kelud (makam) ± 500 m; dan 
e. jaringan pipa baru distribusi hdpe o.2” Jl. Wilis (Taman 
Wilis) sampai dengan Jl. Sultan Ha san Halim ± 500 m . 
4. kualitas air 
a. reboisasi; 
b. pembuatan pengolahan clorinisasi di sumber (Darmi, 
Ngesing, Gemulo, Kasinan, dan Banyuning); 
c. pembuatan sumur resapan/bank air; 
d. kerja sama uji ku alitas air dengan lembaga terkait dan 
berkompeten; dan 
e. perawatan ZAM P. 
5. pelayanan pelanggan 
a. penambahan aplikasi program pembayaran untuk 
pendapatan air dan non air; 
Halaman 9 dari 12 hlm… 
 b. penambahan loket pembayaran melalui kerja sama 
dengan pihak ketiga; dan 
c. peningkatan kecepatan pemasangan sambungan baru 
melalui kerja sama dengan Koperasi. 
 
C. Aspek Administrasi 
1. Sumber Daya Manusia 
a. penambahan gaji pegawai melalui tunjangan; 
b. pemberian gaji ke -14 pada tahun ajaran baru; 
c. program rekreasi dan outbond untuk pegawai; 
d. pembinaan peraturan kedinasan, peraturan disiplin 
pegawai agar setiap pegawai secara sad ar memahami dan 
melaksanakan hak, kewajiban, dan tanggung jawab yang 
melekat kepadanya, baik di lingkungan kedinasan 
maupun di luar kedinasan; 
e. pembinaan dan pemanggilan istri/suami bagi pegawai 
yang bermasalah; 
f. pendidikan dan pelatihan; 
g. kenaikan pangkat pe gawai; 
h. pembinaan jasmani melalui olahraga bersama; 
i. sosialiasi peraturan kepegawaian; 
j. pembuatan Keputusan tentang Spesifikasi Analisa 
Jabatan; 
k. penyusunan Key Perfomance Indikator (KPI); 
l. software Key Perfomance Indikator (KPI); 
m. seragam dinas karyawan; 
n. pelaks anaan reward dan punishment pegawai; dan 
o. penambahan pegawai sesuai kebutuhan. 
2. ketepatan pelaporan dan kepatuhan anggaran 
a. pembenahan dan penambahan aplikasi komputer; 
b. diklat dan studi banding; 
c. rapat koordinasi bulanan dan rapat evaluasi kinerja 3 
(tiga) bul anan; dan 
d. update Keputusan Direksi dan SOP. 
 
IV. DANA CADANGAN 
 Sebagaimana diatur dalam Peraturan Daerah Kota Batu Nomor 
30 Tahun 2003 tentang Pembentukan Perusahaan Daerah Air Minum 
Kota Batu sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Daerah Kota 
Batu Nomor 9 Tahun 2008 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah 
Kota Batu Nomor 30 Tahun 2003 tentang Pembentukan Perusahaan 
Daerah Air Minum Kota Batu , laba bersih dari perhitungan yang telah 
disahkan ditetapkan penggunaannya sebagai berikut: 
- PAD sebesar Rp785.213.05 1,00 (tujuh ratus delapan puluh lima 
juta dua ratus tiga belas ribu lima puluh satu rupiah); 
- Cadangan Umum sebesar Rp213.532.018,00 (dua ratus tiga belas 
juta lima ratus tiga puluh dua ribu delapan belas rupiah), 
digunakan untuk pembuatan DMA sebagai progr am penurunan 
kehilangan air; 
 
 
 
Halaman 10 dari 12 hlm… 
 - Jasa Produksi sebesar Rp107.074.507,00 (seratus tujuh juta tujuh 
puluh empat ribu lima ratus tujuh rupiah); 
- Sumbangan Dana Pensiun sebesar Rp142.766.009,00 (seratus 
empat puluh dua juta tujuh ratus enam puluh enam ribu sembi lan 
rupiah), digunakan untuk menutup defisit aktuaria Dapenma 
Pamsi; 
- Dana Sosial dan Pendidikan Pegawai sebesar Rp107.074.507,00 
(seratus tujuh juta tujuh puluh empat ribu lima ratus tujuh 
rupiah), digunakan untuk diklat dan outbond pegawai. 
 
V. CORPORATE SOC IAL RESPONSIBILITY (CSR ) 
Sebagai badan usaha yang mengemban fungsi sosial dalam 
peranannya, PDAM Kota Batu telah mengalokasikan anggaran 
pengeluaran untuk mewujudkan hal tersebut, deng an rincian 
kegiatan antara lain : 
- Penghijauan dan Pemeliharaan Mata Air Rp. 48.377.000, 00 
- Humas antara lain: 
 Karnaval Rp. 40.000.000, 00 
 Santunan Ramadhan Rp. 20.000.000,00 
 Humas Lainnya Rp. 25.000.000,00 
 HUT PDAM Kota Batu Rp. 70.000.000,00 
- Bantuan dan S umbangan Rp. 84.000.000, 00 
- Kalender Rp. 62.500.000,0 0 
 
VI. LAIN-LAIN 
 Pada Tahun 2018, terdapat beberapa pengembangan jaringan 
pipa yang pemenuhan kebutuhan dananya dibebankan pada APBD 
dan APBN. 
Adapun pekerjaan yang melalui dana APBD antara lain: 
1. Pengadaan dan pemasan gan pipa distribusi dan tersier O.3/4” -
O.3” beserta aksesoris penunjanganya di Gondorejo sepanjang 
±2.000 m senilai Rp165.296.000,00 (seratus enam puluh lima 
juta dua ratus sembilan puluh enam ribu rupiah); 
2. Pengadaan dan pemasangan jalur pipa di Desa Dadaprejo 
sepanjang 1.498 m (O.3/4” s/d O.3”) senilai Rp164.619.000,00 
(seratus enam puluh empat juta enam ratus sembilan belas ribu 
rupiah); 
3. Pengadaan tanah untuk pembuatan tandon q=100 m3 s/d 250 
m3 untuk pelayanan wilayah Oro -Oro Ombo, Junrejo, Karang 
Ploko senilai Rp3.382.500.000,00 (tiga milyar tiga ratus delapan 
puluh dua juta lima ratus ribu rupiah); dan 
4. Penertiban sambungan liar (kran umum) di Oro -Oro Ombo senilai 
Rp552.970.000,00 (lima ratus lima puluh dua juta Sembilan 
ratus tujuh puluh ribu rupiah). 
Sedangkan pekerjaan yang melalui dana APB N I antara lain 
pembuatan/pembentukan DMA wilayah existing senilai 
Rp2.000.000.000,00 (dua milyar rupiah). 
 
 
 
 
 
Halaman 11 dari 12 hlm… 
 VII. RENCAN A ANGGARAN PERUSAHAAN TAHUN 2018 
A. Proyeksi Laba Rugi 
Proyeksi Laba Rugi Tahun 2018 : 
1. Pendapatan Usaha: 
a Pendapatan Penjualan Air Rp. 9.659. 611.041,00 
b Pendapatan Non Air Rp. 3.082.245.936,00 
c Pendapatan Kemitraan Rp. 27.600.000,00 
Jumlah Pendapatan Usaha: Rp. 12.769.456.977,00 
Jumlah Pendapatan Non Usaha Rp. 41.779.810 ,00 
Jumlah Pendapatan Rp. 12.81 1.236.787,00 
 
2. Beban Usaha 
a Beban Pe gawai Rp. 6.408.182.360,00 
b Beban Pemakaian Bahan 
Pembantu Rp. 660.000.000,00 
c Beban Operasi Lainnya Rp. 1.187.03 7.700.00 
d Beban Pemeliharaan Rp. 738.868.012,00 
e Beban Penyusutan Rp. 1.616.470.063,00 
f Beban Penyisihan Rp. 50.445.264,00 
Jumlah Beban Usaha Rp. 10.661.003.399,00 
Jumlah Beban Non Usaha Rp. 102.266.971,00 
Jumlah Beban Rp. 10.763.270.370,00 
Laba/(Rugi) Sebelum Pajak Rp. 2.047.966.417 ,00 
Taksiran Pajak Penghasilan Rp. 415.763.562,00 
Laba/(Rugi) Bersih Rp. 1.632 .202.855,00 
 
 
Penyusun an Proyeksi Laba/ Rugi mencakup : 
a. Rencana Perkembangan Sa mbungan Pelanggan 992 SR 
Terdiri dari : 
Sambungan baru 896 SR 
Pemutusan sambungan 588 SR 
Penyambungan kembali sambungan 684 SR 
b. Rencana P roduk si dan Penjualan Air 
- Produksi air 6.510.612 m3 
- Penjualan air 3.776.745 m3 
c. Rencana Kehilangan Air 36 % 
d. Rencana Efektivitas Penagihan 98 % 
e. Meterisasi 660 SR 
f. Pencapaian nilai Kine rja 68,3 
 
B. Proyeksi Investasi 
1. Tanah Rp. - 
2. Instalasi Sumber Rp. 416.612.600,00 
3. Instalasi Transmisi Distribusi Rp. 2. 041.481.000, 00 
4. Peralatan/ Alat Kerja Rp. 257.000 .000, 00 
5. Bangunan Rp. 85.636 .000, 00 
6. Meubelair dan Mesin Kantor Rp. 255.500.000, 00 
7. Kendaraan Rp. 171.000.000, 00 
Jumlah Investasi Rp. 3.227 .229.600,00 
 
 
Halaman 12 dari 12 hlm… 
 C. Proyeksi Arus Kas 
1. Proyeksi Penerimaan Kas: 
a. Rencana Penerimaan Operasi : 
1). Pe nerimaan Tagihan Rekening 
Air Rp.10.239.567.331 ,00 
2). Penerimaan Pendapatan Non Air Rp. 3.109.845.936,00 
b. Rencana Penerimaan Non Operasi: 
 Penerimaan Lain -lain Rp. 41.779.810 ,00 
 Jumlah Penerimaan Kas Rp.13.391.193.077 ,00 
2. Proyeksi Pengeluaran Kas : 
a. Beban Usaha Rp. 8. 994.088.072,00 
b. Beban Non Usaha Rp. 6.266.971 ,00 
c. Investasi Rp. 3.227.229.600 ,00 
d. Lain -lain Rp. 2.237.020.704 ,00 
 Jumlah Pengeluaran Kas Rp.14.464.605.347 ,00 
 
D. Proyek si Neraca 
1. Aset Rp.14.247.548.142,00 
2. Kewajiban Rp. 1.306.762.788 ,00 
3. Modal Rp.12. 940.785.354,00 
 
VII. PENUTUP 
 Demikian Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja, serta 
Rencana Kerja Perusahaan Daerah Air Minum Kota Ba tu Tahun 2018 
yang disusun sebagai pedo man pelaksanaan kerja tahun 2018 , dengan 
harapan sasaran yang hendak dicapai dapat terpenuhi secara 
maksimal. 
 
WALIKOTA BATU, 
 
 
ttd 
 
 
DEWANTI RUMPOKO