农村金融租赁市场观察与思考
金融租赁可以很好地解决农民需要金融支持而担保抵押财产不足以及贷款手续繁杂的问题,适合农民进行农机具设备的中长期融资。
我国《合同法》中《融资租赁合同》规定:“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择,向出卖人购买租赁物,提供给承租人使用,承租人支付租金的合同”。
从合同法角度归纳金融租赁与银行借款等其他融资工具不同的特点在于:1、融资租赁涉及三方当事人:出租人、承租人和供货商。
由承租人委托出租人代为融资,承租人直接与供货商洽定所需设备,再由出租人出面购买设备,然后由供货商直接将设备交给承租人即农民可以与供货的厂商商定需要的农机具,委托银行购买,取得农机具的使用权。
2、要签定两个合同。
一个是出租人与承租人之间的租赁合同,另一个是出租人与供货商之间的订购合同,两个合同构成一个租赁交易整体。
4、租赁物的选择权由承租人决定,与租赁物有关的设备缺陷、技术落后等风险也由承租人承担,出卖人不能履行购买合同,由承租人进行索赔。
5、租赁支付具有完全支付性或全额清偿。
6、租赁物的维护保养由承租人负责。
但在某些情况下,租赁合同实质上无法继续履行,只能终止或解除,承租人要按合同约定付清全部租金。
8、租期结束时,承租人可以退租、续租或留购。
以上这些金融租赁的特性既为农民融资提供了便利,减少了贷款手续繁杂的弊端,减少了贷款前的前期担保抵押评估费用支出,也对于银行规避信贷风险提供了法律保障,是涉农金融机构提高资金使用效益的良好途径,也是符合当前农村贫困户实际支持农民脱贫致富的良好选择。
由于农民通过融资租赁取得的不是现金,而是通过融资租赁取得的农机具设备,其产权与使用权是分离的,农民只取得设备的使用权,而产权仍由出资人也即出租人持有,即使农民经营出现问题,银行也可以收回设备的使用权,对于银行只要加强对租赁物的日常管理不会有损失,这在一定程度上规避了经营风险,不同于银行贷款一旦贷款户经营失败会蒙受巨额的信贷损失。
对于融资租赁来讲经营风险主要来自两个方面,一个是由于供货商未能按照合同规定时间发货交货,或交货的质量、包装物和技术上的问题致使承租人蒙受损失,影响到出租人与承租人之间租赁合同的履行,这方面的损失和风险一般由承租人依法追偿,对于银行来讲是不会产生损失的。
另一方面是承租人违约的风险,主要表现在承租人经营不善,资金周转不灵,发生延期支付或不付租金的行为,这种行为只要银行加强风险管理,在成交前利用各种信息资源和咨询渠道,进行深入细致的信誉调查,不仅要重视对承租人项目的评估选择,对供货商、中介机构也要进行严格审查,在订立租赁合同时,通过严格规定约束条款和责任条件,在租赁期内重视租赁物的价值安全,建立对租赁物的巡查制度,掌握租赁物使用情况,利用对租赁物的所有权保护自身利益,并与供货商、二手市场建立合作关系,形成通畅的租赁物退出渠道,会使损失降低到最低,比起银行贷款的风险要小的多,也便于管理。
采用金融租赁的方式,可以使农民以很少的租金投入,取得农用设施的使用权,达到尽快脱贫致富的效果。